Programme du parcours 0/10
Le plan d’épargne entreprise (PEE) est le réceptacle de l’épargne salariale : l’intéressement, la participation, vos versements volontaires et l’abondement de l’employeur y arrivent. C’est un vrai placement, avec ses fonds, ses frais et ses règles.
1.Ce qu’on peut y verser
- L’intéressement et la participation, si vous choisissez de les placer.
- Des versements volontaires, dans la limite de 25 % de votre rémunération annuelle brute.
- L’abondement de l’employeur, qui complète vos versements.
L’argent n’est pas placé « en direct » : il est investi dans des fonds communs de placement d’entreprise (FCPE), choisis par l’entreprise et gérés par une société de gestion.
2.Choisir ses fonds
| Type de fonds | Ce qu’il contient | Risque |
|---|---|---|
| Monétaire | Placements à très court terme | Très faible, rendement proche des taux courts |
| Obligataire | Obligations d’États et d’entreprises | Faible à moyen |
| Diversifié | Un mélange d’actions et d’obligations | Moyen |
| Actions | Actions, souvent du monde entier | Élevé, mais le plus fort potentiel sur longue durée |
| Actionnariat salarié | Actions de votre propre entreprise | Élevé, et concentré sur un seul nom |
La loi oblige le PEE à proposer au moins un placement diversifié, un fonds solidaire et un fonds labellisé responsable (ISR) ou vert (Greenfin). Chaque fonds affiche un indicateur de risque de 1 à 7 dans son .
3.Bloqué cinq ans, sauf exceptions
Chaque versement est bloqué cinq ans. Votre relevé indique la date de disponibilité de chaque somme. Avant cette date, la loi prévoit des cas de déblocage anticipé :
- mariage ou PACS, naissance ou adoption d’un troisième enfant ;
- divorce ou séparation avec la garde d’au moins un enfant ;
- achat, agrandissement ou rénovation énergétique de la résidence principale, ou sa remise en état après une catastrophe naturelle ;
- achat d’une voiture électrique ou à hydrogène, ou d’un vélo neuf à assistance électrique ;
- création ou reprise d’entreprise ;
- fin du contrat de travail ;
- invalidité, décès, surendettement, violences conjugales, activité de proche aidant.
La demande se fait en général dans les six mois qui suivent l’événement. Pour la fin du contrat, le décès, l’invalidité, les violences conjugales, le surendettement ou l’activité de proche aidant, elle peut se faire à tout moment.
4.À la sortie : pas d’impôt sur le revenu
Quand vous retirez votre argent, les gains échappent à l’impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux s’appliquent : 18,6 % depuis le 1er janvier 2026. C’est l’un des cadres fiscaux les plus doux qui existent.
5.Quand on quitte l’entreprise
Le PEE ne disparaît pas avec le contrat de travail. La fin du contrat est un cas de déblocage : vous pouvez tout retirer, laisser l’argent placé, ou le transférer vers le plan de votre nouvel employeur. Une fois parti, les frais de tenue de compte, souvent payés par l’employeur, peuvent passer à votre charge.